テーマ

相続に必要な年金の知識

日程

2022年2月25日(金)

時間

19時00分～21時00分
(所要時間：2時間00分)

活動場所

Zoomによるオンライン

講師

中村　浩　氏（ファイナンシャル・プランニング技能士、企業年金総合プランナー、年金数理人）

課目

・相続・事業承継設計

単位数

2単位

参加人数

合計36名

コメント

1月の記念すべき100回でご担当の田川さまから話のあった令和４年度税制改正大綱の中で相続税と年金課税の強化の話は皆さん印象に残ったと思います。今回は見送られていますが、参院選の後などいずれ課税強化は避けられないかもしれません。この相続には年金も大きく関わることは皆さんご存じでしょうか。
相続財産の対象となるものには土地・建物・自動車・貴金属、現金・預貯金・株式・借金など数多くありますが、相続財産ではない遺族年金・確定給付企業年金の遺族給付金・確定拠出年金の死亡一時金、個人年金の死亡給付金・死亡退職金もみなし相続財産として相続税が課されます。公的年金や退職金・企業年金についてはとかく老齢給付が注目されますが、死亡保障の側面もあり、FPとしても知っておく必要があるのでは。皆さんと一緒に楽しく勉強できれば幸いです。