テーマ

遺言と信託

日程

2020年11月18日(水)

時間

18時30分～20時30分
(所要時間：2時間00分)

活動場所

Web会議システムZOOMを利用

講師

片桐路代/ＳＧメンバー/ＣＦＰ

課目

・相続・事業承継設計

単位数

2単位

参加人数

合計21名

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４回目のオンライン研究会を下記の内容にて実施しました。
【主な内容】
①信託制度とは
②遺言信託と遺言代用信託
③家族信託を利用した場合、遺留分対策はしなくてもよいか
④障がい者の親なき後の信託
⑤特定贈与信託について
⑥信託受益権と贈与税・相続税
⑦信託受益権の財産評価

近年、生前対策として信託の活用が注目されているが、どのような状態のときにどのように活用したらよいか、ＦＰの間でもさほど知られていないところである。遺言信託と遺言代用信託の違い、特定贈与信託のメリット、生前対策で信託を活用した場合に遺留分はどうなるのかなど、あまり馴染みがなく難しいところも多かったのですが、講師（チューター）がポイントを整理され、身近なテーマに置き換えて考えることができて、とても有意義な勉強会でした。オンラインで参加人数も比較的少なかったのですが、活発な質疑応答も行われました。