テーマ

生命保険金・死亡退職金と相続税

日程

2018年4月18日(水)

時間

18時30分～20時30分
(所要時間：2時間00分)

活動場所

文京シビックセンター（5階会議室Ｃ）

講師

丸山浩／ＳＧメンバー・ＣＦＰ

課目

・相続・事業承継設計

単位数

2単位

参加人数

合計36名

コメント

「Ｑ＆Ａ遺産分割の実務（清文社）」から下記の内容で勉強会を行いました。
①生命保険金に相続税はかかるか
②退職金に相続税はかかるか
③相続人が未成年者のときはどうするか
④相続が相次いだときはどうするか
生命保険金や死亡退職金に相続税の非課税制度があることについては、すでに多くのＦＰが、その資格取得段階で学習してきた範囲であるが、それを生前対策としてどのように活用するか、今回は保険会社での経験が豊富なメンバーが講師（チューター）を務めたことで、具体的な事例を勉強することができました。③④については、税理士資格のないＦＰは携わることができないところですが、メンバーの税理士から実務での対応を聞くことができました。全体として、テキストの解説だけではなく、弁護士・税理士・行政書士などからの体験談や活発な質疑応答など、有意義な勉強会でした。